Попадете ли Вы в группу риска по Вашим зарубежным активам?

С 1 января 2018 года Россия присоединяется к стандарту CRS – Common Reporting Standard, который позволит осуществлять автоматический обмен финансовой информацией между странами-участниками CRS.

К странам-участникам, в том числе, относятся такие «популярные юрисдикции» у российских налогоплательщиков как:  Бермудские острова, Болгария, Британские Виргинские острова, Великобритания, Венгрия, Германия, Греция, Испания, Италия, Кипр, Латвия, Литва, Лихтенштейн, Люксембург, о. Мэн, Польша, Португалия, Румыния, Сейшельские острова, Словацкая Республика, Словения, Фарерские острова, Франция, Хорватия, Чешская Республика, Швеция, Эстония. 

Формирование сведений в рамках стандарта СRS будут осуществлять такие финансовые организации, как:

• инвестиционные структуры;
• банковские организации;
• трасты;
• фонды;
• брокерские компании;
• страховые компании;
• прочие финансовые институты.

Страны-участники, действуя в рамках соглашения CRS, будут собирать финансовую информацию о владельцах денежных счетов, а также о конечных бенефициарах, а затем передавать эту информацию в налоговые органы других государств. Национальные налоговые органы будут разбивать полученную информацию по государствам и затем автоматически перенаправлять ее в налоговые органы резидентов.

Ключевое слово «автоматически», то есть каких-либо способов не включения/не внесения граждан Российской Федерации в списки собственников/бенефициаров бизнесов/имущества больше существовать не будет.

При это нужно иметь ввиду, что в ИФНС России поступит информация не только о вкладах физических лиц в банках, но и о компаниях, и о структурах без образования юридического лица.                                                  

Таким образом, увеличение «номинальности» владения, а также иные способы «размывания владения» не приведут к положительным результатам.

Внедрение CRS и окончание действия налоговой амнистии может привести не только к наложению больших штрафных санкций на резидентов Российской Федерации, блокированию счетов, приостановлению деятельности, но и реальному уголовному сроку.

Таким образом, несмотря на существующие санкции и ограничения для российских хозяйствующих субъектов за рубежом, Россия становится частью общемировой системы прозрачности экономики и  время «налоговых заводей» прошло безвозвратно.

Если Вы понимаете либо предполагаете, что в 2018 году информация о Вас появится в ФНС России то, рекомендация одна - обратиться в Консалтинговую группу «Бизнес-КРУГ» за профессиональной консультацией, к компании которая не только способна Вас понять, увидеть нюансы в том, что Вы считаете не существенным, но и способна предложить Вам реальный способ минимизировать Ваши риски и Ваши издержки на основании имеющегося у нее опыта.